保險金信托與家族信托的主要區(qū)別（下）
來源：來源：中誠信托 時間：2021-10-18
四、信托當(dāng)事人的設(shè)置要求不同
家族信托當(dāng)事人的監(jiān)管要求較為明確。一是在委托人方面，“37號文”中對家族信托提出了明確定義，明確了家族信托的委托人可以是單一個人或者家庭；二是在委托人與受益人的關(guān)系方面，家族信托以家庭財富的保護(hù)、傳承和管理為主要信托目的，其受益人是包括委托人在內(nèi)的家庭成員，家庭成員以外的人作為信托受益人，則不能視作家族信托；三是在受益人的設(shè)置要求方面，委托人不得為惟一受益人，這就明確了家族信托不可能成為自益信托。
保險金信托相關(guān)當(dāng)事人的設(shè)置除了滿足信托相關(guān)的法律及監(jiān)管要求，還需要受到保險法以及保險合同的限制。一是保險金信托當(dāng)事人之間的利益關(guān)系問題，由于信托委托人即是保險合同的投保人，實踐中要符合我國《保險法》中所要求的“人身保險的投保人在保險合同訂立時，對被保險人應(yīng)當(dāng)具有保險利益”；二是受托人在保險合同中的角色問題，設(shè)立保險金信托時，受托人具有多重身份，信托公司會被指定或者變更為保險受益人，因而可以享有保險金請求權(quán)，依法對信托財產(chǎn)進(jìn)行管理、運用和處分；三是根據(jù)保險合同約定，人身保險的受益人由被保險人或者投保人指定，保險金信托的受益人要符合此項要求，但與原保險受益人不需要完全一致；四是在以終身壽險設(shè)立的保險金信托中，其被保險人無法成為該部分信托財產(chǎn)所對應(yīng)的受益人；五是不同于家族信托，保險金信托可以是自益信托。
五、保險金信托與家族信托的業(yè)務(wù)交叉
實踐當(dāng)中，保險金信托業(yè)務(wù)與家族信托業(yè)務(wù)還存在業(yè)務(wù)交叉。一方面，對于信托規(guī)模在1000萬元以上的保險金信托，可以設(shè)置為家族信托，也可以將保單和其他財產(chǎn)共同置入家族信托。對于包含保險金請求權(quán)在內(nèi)的家族信托，應(yīng)當(dāng)注意滿足法律法規(guī)和監(jiān)管方面的要求：首先，在受益人安排方面和常規(guī)保險金信托不同，不得是完全自益的信托；此外，若以終身壽險保單置入信托，還應(yīng)當(dāng)符合終身壽險對受益人的限制。
另一方面，在家族信托成立之后，可以由家族信托受托人作為投保人進(jìn)行投保，也即保險金信托的3.0模式。這種模式下，設(shè)立家族信托的委托人不再是保險投保人，而是由信托公司作為保險的投保人和保單的受益人，直接運用信托財產(chǎn)支付保費并依照合同約定對保險理賠資金進(jìn)行有效的管理運用，有利于保險金信托與家族信托的深度結(jié)合，可以切斷保單作為委托人財產(chǎn)的風(fēng)險，實現(xiàn)資產(chǎn)的充分隔離保護(hù)。
家族信托當(dāng)事人的監(jiān)管要求較為明確。一是在委托人方面，“37號文”中對家族信托提出了明確定義，明確了家族信托的委托人可以是單一個人或者家庭；二是在委托人與受益人的關(guān)系方面，家族信托以家庭財富的保護(hù)、傳承和管理為主要信托目的，其受益人是包括委托人在內(nèi)的家庭成員，家庭成員以外的人作為信托受益人，則不能視作家族信托；三是在受益人的設(shè)置要求方面，委托人不得為惟一受益人，這就明確了家族信托不可能成為自益信托。
保險金信托相關(guān)當(dāng)事人的設(shè)置除了滿足信托相關(guān)的法律及監(jiān)管要求，還需要受到保險法以及保險合同的限制。一是保險金信托當(dāng)事人之間的利益關(guān)系問題，由于信托委托人即是保險合同的投保人，實踐中要符合我國《保險法》中所要求的“人身保險的投保人在保險合同訂立時，對被保險人應(yīng)當(dāng)具有保險利益”；二是受托人在保險合同中的角色問題，設(shè)立保險金信托時，受托人具有多重身份，信托公司會被指定或者變更為保險受益人，因而可以享有保險金請求權(quán)，依法對信托財產(chǎn)進(jìn)行管理、運用和處分；三是根據(jù)保險合同約定，人身保險的受益人由被保險人或者投保人指定，保險金信托的受益人要符合此項要求，但與原保險受益人不需要完全一致；四是在以終身壽險設(shè)立的保險金信托中，其被保險人無法成為該部分信托財產(chǎn)所對應(yīng)的受益人；五是不同于家族信托，保險金信托可以是自益信托。
五、保險金信托與家族信托的業(yè)務(wù)交叉
實踐當(dāng)中，保險金信托業(yè)務(wù)與家族信托業(yè)務(wù)還存在業(yè)務(wù)交叉。一方面，對于信托規(guī)模在1000萬元以上的保險金信托，可以設(shè)置為家族信托，也可以將保單和其他財產(chǎn)共同置入家族信托。對于包含保險金請求權(quán)在內(nèi)的家族信托，應(yīng)當(dāng)注意滿足法律法規(guī)和監(jiān)管方面的要求：首先，在受益人安排方面和常規(guī)保險金信托不同，不得是完全自益的信托；此外，若以終身壽險保單置入信托，還應(yīng)當(dāng)符合終身壽險對受益人的限制。
另一方面，在家族信托成立之后，可以由家族信托受托人作為投保人進(jìn)行投保，也即保險金信托的3.0模式。這種模式下，設(shè)立家族信托的委托人不再是保險投保人，而是由信托公司作為保險的投保人和保單的受益人，直接運用信托財產(chǎn)支付保費并依照合同約定對保險理賠資金進(jìn)行有效的管理運用，有利于保險金信托與家族信托的深度結(jié)合，可以切斷保單作為委托人財產(chǎn)的風(fēng)險，實現(xiàn)資產(chǎn)的充分隔離保護(hù)。